Druk nr 87
PROJEKT

Uchwała Nr …
Rady Gminy Czarna Dąbrówka
z dnia 31 marca 2025 r.

w sprawie zmian w budżecie gminy na 2025 rok

	Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity: Dz. U. z 2024 r., poz. 1465),

Rada Gminy uchwala, co następuje:

§ 1
Dokonuje się zwiększenia planu dochodów bieżących i majątkowych budżetu gminy        w łącznej wysokości 395.838,00 zł, w tym:
- dochodów bieżących w kwocie 195.838,00 zł,
- dochodów majątkowych w kwocie 200.000,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 1 do uchwały.

§ 2
Dokonuje się przeniesienia w planie dochodów bieżących budżetu gminy w kwocie   19.808.657,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 2 do uchwały. 

§ 3
Dokonuje się zwiększenia planu wydatków bieżących i majątkowych budżetu gminy        w łącznej wysokości 1.298.418,00 zł, w tym:
- wydatków bieżących w kwocie 662.061,00 zł,
- wydatków majątkowych w kwocie 636.357,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 3 do uchwały.

§ 4
Dokonuje się przeniesienia w planie wydatków bieżących i majątkowych budżetu gminy    w łącznej kwocie 9.065,00 zł, w tym:
- wydatków bieżących w kwocie 1.253,00 zł,
- wydatków majątkowych w kwocie 7.812,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały.

§ 5
Dokonuje się zwiększenia planu przychodów budżetu gminy w wysokości 902.580,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 5 do uchwały.

§ 6
1. Dokonuje się aktualizacji wykazu łącznych wydatków majątkowych budżetu gminy na
   2025 r., zgodnie z załącznikiem nr 6 do uchwały.
2. Dokonuje się aktualizacji wykazu zadań inwestycyjnych rocznych w 2025 r., 
  zgodnie z załącznikiem nr 7 do uchwały.
3. Dokonuje się aktualizacji wykazu przedsięwzięć inwestycyjnych ujętych w Wieloletniej
  Prognozie Finansowej realizowanych w roku 2025, 
  zgodnie z załącznikiem nr 8 do uchwały.
4. Dokonuje się aktualizacji wykazu wydatków na programy i projekty realizowane 
   z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 u.f.p. w roku 2025,
   zgodnie z załącznikiem nr 9 do uchwały.
5. Dokonuje się aktualizacji wykazu udzielanych dotacji celowych z budżetu gminy w 2025r.,
  zgodnie z załącznikiem nr 10 do uchwały.
6. Dokonuje się aktualizacji wykazu wydatków jednostek pomocniczych w ramach Funduszu
  Sołeckiego na 2025 r., zgodnie z załącznikiem nr 11 do uchwały.

§ 7
Po dokonanych zmianach budżet gminy zamyka się:
a)	dochodami w kwocie 65.536.698,40 zł, 
w tym: 
dochody bieżące	45.995.244,40 zł,
dochody majątkowe	19.541.454,00 zł,

b)	wydatkami w kwocie 65.372.423,40 zł, 
w tym: 
wydatki bieżące	40.761.888,40 zł,
wydatki majątkowe 	24.610.535,00 zł,

c)	wynikiem finansowym – nadwyżka w kwocie 164.275,00 zł, którą przeznacza się na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek. 
Przychody i rozchody budżetu na 2025 rok zawiera załącznik nr 12 do uchwały. 

§ 8
Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 

§ 9
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego.

Uzasadnienie: 
	 
Zwiększenia planu dochodów bieżących budżetu gminy dokonano w łącznej wysokości 195.838,00 zł z tytułu:
- środków z rezerwy na uzupełnienie dochodów gmin na rok 2025 dla Gminy Czarna Dąbrówka, zgodnie z pismem Ministra Finansów Nr ST3.4751.6.2025 z dnia 12.03.2025 r.,  z przeznaczeniem na pokrycie skutków wzrostu o 5% średnich wynagrodzeń nauczycieli,     o których mowa w art. 30 ust. 3 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela (Dz. U. z 2024 r. poz.986 z późn. zm.), czyli ponad poziom tego wzrostu przyjęty do ustalenia potrzeb oświatowych na rok 2025 określonych w art. 81 ust. 1 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, tj. 4,1% (uzupełnienie różnicy o 0,9%) w kwocie 148.838,00 zł,
- wpływów z różnych dochodów stanowiących refundację przez Powiatowy Urząd Pracy    w Bytowie świadczeń wypłaconych z tytułu wykonywania prac społecznie użytecznych zgodnie z zawartym porozumieniem, w kwocie 12.000,00 zł,
- środków otrzymanych od Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Gdańsku na pokrycie kosztów obsługi zadania polegającego na uruchomieniu                      i prowadzeniu punktu konsultacyjno-informacyjnego w ramach programu „Czyste powietrze” w wysokości 35.000,00 zł.

Zwiększenia planu dochodów majątkowych budżetu gminy dokonano w wysokości 200.000,00 zł z tytułu wpływów ze sprzedaży składników majątkowych Gminy.

Dokonano przeniesienia kwoty planu dochodów bieżących budżetu gminy                       w dziale 758 Różne rozliczenia z rozdziału Uzupełnienie subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego – przeniesienie planu dochodów bieżących z tytułu subwencji ogólnych z budżetu państwa w kwocie 19.808.657,00 zł na rozdział Subwencja ogólna dla jednostki samorządu terytorialnego w celu dostosowania uchwały budżetowej na rok 2025 do obowiązujących przepisów zgodnie z § 2 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia         13 grudnia 2024 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. z 2024 r. poz. 1872).

Zwiększenia planu wydatków bieżących budżetu gminy dokonano w łącznej wysokości 662.061,00 zł na:
- realizację projektu dofinansowanego ze środków europejskich i wkładu krajowego z budżetu państwa pn. „Cyberbezpieczny Samorząd” w łącznej wysokości 33.020,00 zł,
- wynagrodzenia osobowe nauczycieli (szkoły podstawowe) w łącznej kwocie 148.838,00 zł (w tym SP Czarna Dąbrówka 46.470,00 zł, SP Rokity 44.051,00 zł, SP Nożyno 33.606,00 zł  i SP Jasień 24.711,00 zł),
- realizację projektu pn. „Leśna Ścieżka Przyrodniczo – Rekreacyjna Przyjaciel lasu”,       w kwocie 34.800,00 zł (w ramach otrzymanej w 2024 roku przez Szkołę Podstawową       w Rokitach darowizny pieniężnej przekazanej przez Fundację LOTTO im. Haliny Konopackiej z siedzibą w Warszawie),
- realizację następujących projektów dofinansowanych ze środków europejskich i wkładu krajowego z budżetu państwa: 
• „Przedszkole naszych marzeń” w łącznej wysokości 123.836,00 zł,
• „Wzrost jakości edukacji w Gminie Czarna Dąbrówka” w łącznej wysokości 228.294,00 zł,

- przeciwdziałanie alkoholizmowi realizowane w ramach gminnego programu rozwiązywania problemów alkoholowych w kwocie 40.000,00 zł,
- dotację celową z budżetu na dofinansowanie zadania pn. „Przesiewowe badania słuchu     u dzieci w gminie Czarna Dąbrówka” zleconego do realizacji fundacji INNO-MED z Łupawy,  w kwocie 6.273,00 zł,
- wypłatę świadczeń z tytułu wykonywania prac społecznie użytecznych, w kwocie  12.000,00 zł,
- prowadzenie punktu konsultacyjnego w ramach programu „Czyste powietrze” w Gminie Czarna Dąbrówka w kwocie 35.000,00 zł.

Zwiększenia planu wydatków majątkowych budżetu gminy dokonano w łącznej wysokości 636.357,00 zł na następujące zadania:
- „Budowa wiaty do magazynowania osadu na dz. nr 7/47 obręb Podkomorzyce” (wykonanie dokumentacji projektowej) w wysokości 12.000,00 zł,
- „Zakup wraz z dostawą pojazdu specjalnego do czyszczenia kanalizacji na potrzeby Zakładu Gospodarki Komunalnej Czarna Dąbrówka” w ramach dotacji celowej na realizację inwestycji z budżetu Gminy dla samorządowego zakładu budżetowego w kwocie  370.000,00 zł (I część płatności-75%),
- „Dostawa i montaż urządzenia zabawowego na plac wiejski w m. Rokity” w ramach nagrody finansowej przekazanej w 2024 roku przez Województwo Pomorskie dla miejscowości Rokity za zajęcie I-go miejsca w Konkursie Piękna Wieś Pomorska 2024      w kategorii „Wieś”, w wysokości 30.000,00 zł,
- „Budowa przystani kajakowej nad jeziorem Jasień” (wykonanie dokumentacji projektowej) w wysokości 50.000,00 zł,
- „Budowa instalacji fotowoltaicznej o mocy 25,92 kWp wraz z zabudową zespołu kompensacji mocy biernej na obiekcie Szkoły Podstawowej w Czarnej Dąbrówce” w kwocie 90.000,00 zł,
- „Budowa wiaty na karetkę przy budynku podstacji Zespołu Ratownictwa Medycznego     w Czarnej Dąbrówce” w wysokości 31.357,00 zł,
- „Zakup kosiarki typu traktor” w kwocie 35.000,00 zł,
- „Zagospodarowanie placu rekreacyjnego przy jeziorze w Kozach” (opracowanie projektu technicznego) w kwocie 18.000,00 zł.

Dokonano przeniesień kwot planu wydatków bieżących i majątkowych budżetu gminy                       w następujących działach:
a) 750 Administracja publiczna, rozdział 75095 Pozostała działalność – przeniesienie planu wydatków bieżących dotyczących realizacji funduszy sołeckich w kwocie 1.253,00 zł         w ramach wydatków rzeczowych w rozdziale 75095 Pozostała działalność;
b) 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska: 
- rozdział 90015 Oświetlenie ulic, placów i dróg – przeniesienie środków dotyczących realizacji funduszy sołeckich w kwocie 2.812,00 zł na zadanie inwestycyjne pn. „Montaż lamp oświetleniowych (w ramach Funduszu Sołeckiego Kartkowo) z wydatków rzeczowych   z rozdziału 75095 Pozostała działalność;
- rozdział 90095 Pozostała działalność – przeniesienie środków dotyczących realizacji funduszy sołeckich w kwocie 5.000,00 zł na zadanie inwestycyjne pn. „Zakup kosiarki typu traktor (utrzymanie obiektów sportowych w ramach Funduszu Sołeckiego Czarna Dąbrówka) z wydatków rzeczowych z rozdziału 75095 Pozostała działalność.

Zwiększenia planu przychodów budżetu gminy dokonano w wysokości 902.580,00 zł      z tytułu przychodów jednostek samorządu terytorialnego z niewykorzystanych środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikających z rozliczenia dochodów             i wydatków nimi finansowanych związanych ze szczególnymi zasadami wykonywania budżetu określonymi w odrębnych ustawach (paragraf 950).

Sporządził:
Marcin Marszałkowski