Druk nr 121
PROJEKT

Uchwała Nr …
Rady Gminy Czarna Dąbrówka
z dnia 31 lipca 2025 r.

w sprawie zmian w uchwale budżetowej na 2025 rok

	Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity: Dz. U. z 2024 r., poz. 1465 z poźn. zm.),

Rada Gminy uchwala, co następuje:

§ 1
Dokonuje się zwiększenia planu dochodów bieżących i majątkowych budżetu gminy        w łącznej wysokości 367.170,00 zł, w tym:
- dochodów bieżących w kwocie 270.000,00 zł,
- dochodów majątkowych w kwocie 97.170,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 1 do uchwały.

§ 2
Dokonuje się zmniejszenia planu dochodów bieżących budżetu gminy w wysokości  -590.000,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 2 do uchwały.

§ 3
Dokonuje się zwiększenia planu wydatków bieżących i majątkowych budżetu gminy        w łącznej wysokości 2.037.170,00 zł, w tym:
- wydatków bieżących w kwocie 849.000,00 zł,
- dochodów majątkowych w kwocie 1.188.170,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 3 do uchwały.

§ 4
Dokonuje się przeniesienia w planie wydatków bieżących budżetu gminy w łącznej kwocie 42.413,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały.

§ 5
Dokonuje się zwiększenia planu przychodów budżetu gminy w wysokości 2.260.000,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 5 do uchwały.

§ 6
1. Dokonuje się aktualizacji wykazu łącznych wydatków majątkowych budżetu gminy na
   2025 r., zgodnie z załącznikiem nr 6 do uchwały.
2. Dokonuje się aktualizacji wykazu zadań inwestycyjnych rocznych w 2025 r., 
   zgodnie z załącznikiem nr 7 do uchwały.
3. Dokonuje się aktualizacji wykazu przedsięwzięć inwestycyjnych ujętych w Wieloletniej
   Prognozie Finansowej realizowanych w roku 2025, 
   zgodnie z załącznikiem nr 8 do uchwały.
4. Dokonuje się aktualizacji wykazu wydatków na programy i projekty realizowane 
   z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 u.f.p. w roku 2025,
   zgodnie z załącznikiem nr 9 do uchwały.
5. Dokonuje się aktualizacji wykazu udzielanych dotacji przedmiotowych z budżetu gminy     
   w 2025r.,
   zgodnie z załącznikiem nr 10 do uchwały.
6. Dokonuje się aktualizacji wykazu wydatków jednostek pomocniczych w ramach Funduszu
   Sołeckiego na 2025 r.,
   zgodnie z załącznikiem nr 11 do uchwały.

§ 7
Dokonuje się zmiany (aktualizacji) ustalonego limitu zobowiązań z tytułu kredytów          i pożyczek zaciąganych na sfinansowanie planowanego deficytu budżetu w wysokości 3.512.460,00 zł.

§ 8
Dokonuje się zmiany udzielonego upoważnienia dla Wójta Gminy do zaciągania kredytów     i pożyczek na sfinansowanie planowanego deficytu budżetu w wysokości 3.512.460,00 zł.

§ 9
Po dokonanych zmianach budżet gminy zamyka się:
a)	dochodami w kwocie 68.972.240,84 zł, 
w tym: 
dochody bieżące	47.676.616,84 zł,
dochody majątkowe	21.295.624,00 zł,

b)	wydatkami w kwocie 72.484.700,84 zł, 
w tym: 
wydatki bieżące	42.668.645,84 zł,
wydatki majątkowe 	29.816.055,00 zł,

c)	wynikiem finansowym – deficyt w kwocie 3.512.460 zł, którego źródłem pokrycia jest pożyczka w Banku Gospodarstwa Krajowego.
Przychody i rozchody związane z finansowaniem niedoboru budżetu na 2025 rok zawiera załącznik nr 12 do uchwały.

§ 10
Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 

		§ 11
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego.

Uzasadnienie: 
	 
Zwiększenia planu dochodów bieżących budżetu gminy dokonano w wysokości 270.000,00 zł z tytułu zwiększenia wpływów z podatku od nieruchomości od osób fizycznych. 

Zwiększenia planu dochodów majątkowych budżetu gminy dokonano w łącznej wysokości 97.170,00 zł z tytułu dotacji celowej w ramach programów finansowanych ze środków UE (Fundusze Europejskie na Rozwój Cyfrowy 2021-2027) w ramach działania 2.2. – Wzmocnienie krajowego systemu cyberbezpieczeństwa na realizację projektu pn. Cyberbezpieczny Samorząd (w tym 17.491,00 zł w ramach współfinansowania ze środków krajowych).

Zmniejszenia planu dochodów bieżących budżetu gminy dokonano w łącznej wysokości -590.000,00 zł z tytułu korekty: 
- wpływów z podatku od nieruchomości od osób prawnych w kwocie -400.000,00 zł,
- wpływów z odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat od osób prawnych  w kwocie -190.000,00 zł.
Powyższa korekta dochodów związana jest z procesem restrukturyzacyjnym spółki będącej dłużnikiem Gminy Czarna Dąbrówka. Spłata wierzytelności nastąpi w 2026 roku zgodnie    z przyjętym planem restrukturyzacji.

Zwiększenia planu wydatków bieżących budżetu gminy dokonano w łącznej       wysokości 849.000,00 zł na:
- zwiększenie dotacji przedmiotowej dla Zakładu Gospodarki Komunalnej Czarna Dąbrówka wg wniosku w zakresie gospodarki wodnej w kwocie 200.000,00 zł,
- wydatki związane z promocją przedsięwzięcia pn. „Inwestycja w zrównoważoną gospodarkę wodno-ściekową w Gminie Czarna Dąbrówka dla terenów poza aglomeracją” w kwocie 19.000,00 zł (wydatki w całości dofinansowane ze środków UE),
- zwiększenie dotacji przedmiotowej dla Zakładu Gospodarki Komunalnej Czarna Dąbrówka wg wniosku w zakresie gospodarki ściekowej w kwocie 600.000,00 zł,
- wydatki związane z zapewnieniem gotowości bojowej OSP (badania lekarskie, przeglądy     i serwis sprzętu OSP, wypłatą ekwiwalentu za udział w akcjach i szkoleniach strażaków OSP)   w łącznej wysokości 30.000,00 zł.

Zwiększenia planu wydatków majątkowych budżetu gminy dokonano w łącznej wysokości 1.188.170,00 zł na następujące zadania:
- na realizację przedsięwzięcia pn. „Inwestycja w zrównoważoną gospodarkę wodno-ściekową w Gminie Czarna Dąbrówka dla terenów poza aglomeracją” w kwocie 1.091.000,00 zł,
- „Cyberbezpieczny Samorząd” w wysokości 97.170,00 zł.

Dokonano przeniesień kwot planu wydatków bieżących budżetu gminy                       w następujących działach: 
a) 750 Administracja publiczna, rozdział 75095 Pozostała działalność – przeniesienie środków dotyczących realizacji funduszy sołeckich w kwocie 4.163,00 zł w ramach wydatków rzeczowych w rozdziale 75095 Pozostała działalność oraz z wydatków rzeczowych            z rozdziału 90015 Oświetlenie ulic, placów i dróg;
b) 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska: 
- rozdział 90002 Gospodarka odpadami komunalnymi – przeniesienie środków na zwiększenie dotacji przedmiotowej dla Zakładu Gospodarki Komunalnej Czarna Dąbrówka wg wniosku na obsługę administracyjno-techniczną systemu gospodarowania odpadami     w kwocie 35.000,00 zł z wydatków rzeczowych w ramach rozdziału 90002,
- rozdział 90015 Oświetlenie ulic, placów i dróg – przeniesienie środków dotyczących realizacji funduszy sołeckich w kwocie 3.250,00 zł w ramach wydatków rzeczowych        w rozdziale 90015.

Zwiększenia planu przychodów budżetu gminy dokonano w wysokości 2.260.000,00 zł      z tytułu przychodów z zaciągniętych pożyczek i kredytów na rynku krajowym (paragraf 952).

Sporządził:
Marcin Marszałkowski