Druk nr 157
PROJEKT

Uchwała Nr …
Rady Gminy Czarna Dąbrówka
z dnia 25 listopada 2025 r.

w sprawie zmian w budżecie gminy na 2025 rok

	Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity: Dz. U. z 2025 r., poz. 1153),

Rada Gminy uchwala, co następuje:

§ 1
Dokonuje się zwiększenia planu dochodów bieżących i majątkowych budżetu gminy        w łącznej wysokości 620.000,00 zł, w tym:
- dochodów bieżących w kwocie 420.000,00 zł,
- dochodów majątkowych w kwocie 200.000,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 1 do uchwały.

§ 2
Dokonuje się zwiększenia planu wydatków bieżących budżetu gminy w łącznej wysokości 620.000,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 2 do uchwały.

§ 3
Dokonuje się przeniesień w planie wydatków bieżących i majątkowych budżetu gminy       w łącznej kwocie 3.286,00 zł, w tym:
- wydatków bieżących w kwocie 1.905,00 zł,
- wydatków majątkowych w kwocie 1.381,00 zł,
zgodnie z załącznikiem nr 3 do uchwały. 

§ 4
1. Dokonuje się aktualizacji wykazu łącznych wydatków majątkowych budżetu gminy na
   2025 r., zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały.
2. Dokonuje się aktualizacji wykazu zadań inwestycyjnych rocznych w 2025 r., 
  zgodnie z załącznikiem nr 5 do uchwały.
3. Dokonuje się aktualizacji wykazu przedsięwzięć inwestycyjnych ujętych w Wieloletniej
   Prognozie Finansowej realizowanych w roku 2025, 
   zgodnie z załącznikiem nr 6 do uchwały.
4. Dokonuje się aktualizacji wykazu wydatków jednostek pomocniczych w ramach Funduszu
   Sołeckiego na 2025 r.,
   zgodnie z załącznikiem nr 7 do uchwały.

§ 5
Po dokonanych zmianach budżet gminy zamyka się:
a)	dochodami w kwocie 72.082.421,54 zł, 
w tym: 
dochody bieżące	50.979.266,88 zł,
dochody majątkowe	21.103.154,66 zł,

b)	wydatkami w kwocie 75.594.881,54 zł, 
w tym: 
wydatki bieżące	46.340.565,54 zł,
wydatki majątkowe 	29.254.316,00 zł,

c)	wynikiem finansowym – deficyt w kwocie 3.512.460,00 zł, którego źródłem pokrycia jest pożyczka w Banku Gospodarstwa Krajowego.
Przychody i rozchody związane z finansowaniem niedoboru budżetu na 2025 rok zawiera załącznik nr 8 do uchwały.

§ 6
Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 

§ 7
Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego.

Uzasadnienie: 
	 
Zwiększenia planu dochodów bieżących budżetu gminy dokonano w łącznej wysokości 420.000,00 zł z tytułu:
- wpływów z opłat za zezwolenia na zajęcia dróg gminnych w wysokości 8.500,00 zł,
- wpływów z pozostałych odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu najmu lub dzierżawy mienia komunalnego gminy w kwocie 5.500,00 zł,
- wpływów z podatku od nieruchomości od osób prawnych w kwocie 140.000,00 zł,
- wpływów z podatku od nieruchomości od osób fizycznych w kwocie 146.000,00 zł,
- wpływów z podatku od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych w wysokości 100.000,00 zł,
- wpływów z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie 5.000,00 zł,
- wpływów z pozostałych dochodów dotyczących refundacji kosztów opieki i wychowania przedszkolnego dzieci niebędących mieszkańcami gminy Czarna Dąbrówka                  a uczęszczających do oddziałów przedszkolnych na terenie gminy Czarna Dąbrówka         w kwocie 15.000,00 zł.
Zwiększenia planu dochodów majątkowych budżetu gminy dokonano w wysokości 200.000,00 zł z tytułu wpływów ze sprzedaży składników majątkowych Gminy.
Zwiększenia planu wydatków bieżących budżetu gminy dokonano w łącznej       wysokości 620.000,00 zł na:
- wydatki rzeczowe dla szkół podstawowych (zakup materiałów i wyposażenia, zakup energii i usług) w łącznej kwocie 28.000,00 zł (w tym SP Czarna Dąbrówka 15.000,00 zł i SP Jasień 13.000,00 zł),
- wynagrodzenia osobowe nauczycieli (szkoły podstawowe) w łącznej kwocie 587.000,00 zł (w tym SP Czarna Dąbrówka 183.500,00 zł, SP Rokity 182.700,00 i SP Jasień 220.800,00 zł),
- wydatki bieżące w celu realizacji zadań związanych z przeciwdziałaniem alkoholizmowi   w ramach wpływów z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie 5.000,00 zł.
Dokonano przeniesień kwot planu wydatków bieżących budżetu gminy                       w następujących działach:
a) dział 750 Administracja publiczna, rozdział 75095 Pozostała działalność – przeniesienie środków dotyczących realizacji funduszy sołeckich w kwocie 1.105,00 zł w ramach wydatków rzeczowych w rozdziale 75095 Pozostała działalność;
b) dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska, rozdział 90015 Oświetlenie ulic, placów i dróg – przeniesienie środków dotyczących realizacji funduszy sołeckich w kwocie 800,00 zł z zadania Funduszu Sołeckiego Jasień pn. „Remont infrastruktury drogowej       w sołectwie” (w ramach zadania inwestycyjnego „Budowa dróg i chodników” – rozdział 60016 Drogi publiczne gminne);
c) 926 Kultura fizyczna, rozdział 92695 Pozostała działalność – przeniesienie środków dotyczących realizacji funduszy sołeckich w kwocie 1.381,00 zł na zadanie inwestycyjne   pn. „Zagospodarowanie placu wiejskiego w sołectwie (w ramach Funduszu Sołeckiego Osowskie), z wydatków rzeczowych z rozdziału 75095 Pozostała działalność.
	Ponadto dokonano przeniesienia w kwocie 76.260,00 zł w ramach linii budżetowej   w rozdziale 60016 Drogi publiczne gminne paragraf 6050 Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych na zadanie inwestycyjne pn. „Budowa dróg i chodników” z zadania inwestycyjnego pn. „Przebudowa drogi gminnej w m. Mikorowo” (realizację zadania przeniesiono na rok 2026).
             
Sporządził:
Marcin Marszałkowski